我国商业银行不良资产基本问题研究

我国商业银行不良资产基本问题研究(论文8000字)
摘要
随着经济发展日益迅速的趋势，金融业需要面临的风险和挑战也与日俱增。商业银行作为金融市场的核心，尽管在不断改革和完善运行机制，其存在的不良资产问题却一直没有得到很好的解决，而它由于对经济波动以及金融危机存在着重大影响，而被世界各国广泛关注，我国亦如是。现阶段背景下，我国的银行业竞争尤为激烈，其不良资产存在诸多问题，如高比例的呆账、坏账，及各种不良信贷等等，这些不良资产数额巨大，已经成为制约我国经济发展速度的重大难题。本文以我国商业银行不良资产为主，着手分析其现状以及致其产生或加剧的主要内外因，并对如何妥善处理这一问题从监管，银行内部及经济体制三个方面进行概述。

关键词：商业银行；不良资产；成因

The Research on Basic Problems of China's Commercial Banks Non-performing Assets
ABSTRACT
With the trend that economy develops increasingly，finance is facing more and more challenges as well. Although the commercial bank is the key of financial markets and its system is constantly improved and reformed，its problems of non-performing assets never are resolved perfectly. As the commercial bank has great significance on economic fluctuation and financial crisis，it is has attracted extensive attention worldwide，including China. At this stage，the competition between Chinese banks is heated especially，and its non-performing assets have lots of issues，such as the high percentage of bed debts， bad credit，etc. Those non-performing assets have huge amount，which hinder the development of Chinese economy. This paper take China’s banking bad assets as the first，analyses it’s reality ,main internal and external reasons，and due with these problems from supervision，bank’s internal system and economic system on the basis.

Keywords：commercial bank；non-performing assets；formation reasons

目录
一、不良资产的界定及形成机理    1
（一）不良资产的界定及分类标准    1
1．不良资产的界定    1
2．不良资产的分类标准    1
（二）不良资产的形成机理    1
1．融资结构    1
2．银行产权制度    1
3．软预算约束理论    1
4．银行经营    1
二、我国商业银行不良资产的现状    2
（一）我国商业银行不良资产整体情况    2
（二）我国商业银行不良资产的特点    2
1．不良资产数额大，不良贷款比重相对高    2
2．我国银行不良资产产生的原因复杂    2
3．利益关系特殊    2
4．不良资产类型特殊    2
（三）商业银行不良资产对经济的影响    3
1．对银行自身的危害    3
2．对其它企业经营的影响    3
3．对国民经济的影响    3
三、我国商业银行不良资产的成因    3
（一）外部因素    3
1．经济环境    3
2．相关企业因素    3
3．国家政策    4
4．相关法律法规不完善    4
5．金融监管不力    4
（二）内部因素    5
1．缺少健全的信贷约束、激励机制    5
2．资产项目评估质量不高    5
3．银行自身消化不良资产能力有限，不良贷款治理缺乏有效手段    5
4．银行间无序的竞争    5
四、我国商业银行不良资产的处理方式    5
（一）银行内部方面    5
1．对不良资产的处置进行资产证券化    6
2．运用信托机制处置抵债资产    6
3．分拆上市    6
4．加强国际合作，提高不良资产的处置技术    6
（二）金融机制方面    6
1．完善授信风险机制    6
2．完善信贷资产质量动态监测体系，建立风险预警系统    6
3．建立有效的激励机制与问责机制    6
（三）金融监管方面    7
1．监管人员    7
2．五个方面的转变    7
3．促进创新    7
4．鼓励竞争    7
5．监测考核    7
参考文献    8