企业现金管理工具应用问题探讨(2)
来源：56doc.com 资料编号：5D5152 资料等级：★★★★★ %E8%B5%84%E6%96%99%E7%BC%96%E5%8F%B7%EF%BC%9A5D5152
资料介绍
目 录 摘要…………………………………………………………………………………………1 关键词………………………………………………………………………………………1 一、绪论…………………………………………………………………………………2 （一）研究意义及目的…………………………………………………………………2 1研究意义…………………………………………………………………………2 2研究目的…………………………………………………………………………2 （二）国内外研究现状…………………………………………………………………2 1国外研究现状……………………………………………………………………2 2国内研究现状……………………………………………………………………3 3简要述评………………………………………………………………………5 （三）研究思路和方法…………………………………………………………5 1研究思路……………………………………………………………………5 2研究方法………………………………………………………………………6 二、现金管理工具的内涵……………………………………………………………6 （一）现金管理工具的界定………………………………………………………6 （二）现金管理工具的种类…………………………………………………………^6 1存款……………………………………………………………………………6 2现金池……………………………………………………………………7 3信用卡…………………………………………………………………………7 4货币市场基金…………………………………………………………………8 5票据…………………………………………………………………………8 三、企业现金管理工具应用中存在的问题…………………………………………………8 （一）企业对现金管理工具的应用意识薄弱………………………………………8 （二）企业现金管理工具传统………………………………………………………8 （三）票据利用不当……………………………………………………………9 （四）未充分利用好货币市场基金……………………………………………………9 (五)信用卡套现现象较为严重…………………………………………………9 四、解决企业现金管理工具应用问题的对策……………………………………………10 （一）企业应提高对现金管理工具应用的意识……………………………………10 （二）使用含信息和自动化的动态现金管理工具…………………………………10 （三）妥善票据管理及采用集合票据………………………………………………11 (四) 完善货币市场基金投资组合…………………………………………………12 (五) 控制企业信用卡套现行为………………………………………………12 五、结束语…………………………………………………………………………………13 参考文献…………………………………………………………………………………13 致谢…………………………………………………………………………………………14 参考文献 [1]Jerry.Cash management best practices：Information and automation are the key [J]. FINANCE,2006(02):23-30 [2] H.A. XiaoXie Buddha. YuDongZhi, ancient set date. Cash flow right [J].journal of renmin university of China publishing house. In 2004. [3] K.C.John Wei,Yi Zhang Ownership structure,cash flow,and capital investment:Evidence fromEast Asian economies before the financial crisis.Journal of Corporate Finance 2008(15):1-14. [4]陈颜贞.论中小企业经营现金流的管理[J].价格月刊,2007(04):76-80 [5]范洪波,郭宝华.浅析提升现金流管理[J].商场现代化,2005(12):33 [6]于勇.现金管理目标与若干实践问题研究[J].金融会计,2006(01):31-33 [7]李小勇.企业理财新选择—货币市场基金[A].广西轻工业,2006(09):106-107 [8]张金芳.债券结算代理:企业理财新工具[J].经济导刊,2003(03):62-63 [9]中资银行.现金管理的八大工具,www.bank.jrj.com [10]曹勇.论公司现金管理的形式与策略[J].财经论丛,2001(06):72-75 [11]戴京焦.货币市场基金：高效稳妥的现金管理工具[J].中国总会计师,2007(02):56-57 [12]田瓜.货币市场基金成资金“避风港”[J].深圳商报,2004(11):2-3 [13]李小勇.企业理财新选择—货币市场基金[A].广西轻工业,2006(09):106-107 [14]高正洁,付华章.论企业现金管理工具选择策略,财会通讯(综合版),2008(08):44-45 [15]连杰.企业现金流管理初探[A].今日湖北理论版,2007(03):182-183 [16]刘瑛.企业在现金管理中应用信用卡的探讨[J].会计师,2007(07):36-40 [17]陈志斌.基于企业生命周期的现金流管理研究[A].生命研究,2006(04):259-260 [18]荣波.谈一级市场申购助力企业现金管理[J].经济师,2006(10):37-40 [19]段九利,郭志刚.现金流量管理规范操作[J].中国时代经济出版社,2005(01):122-125 [20]米谢勒•奥曼•沃德,詹姆斯•萨格纳.现金管理最佳实务[J].经济科学出版社,2006(02)：24-43 [21]袁东.试论我国货币基金的发展及其政策问题[J].财贸经济,2004(02):24-45 [22]黄建洪.企业所有者控制经营者的有效工具[J].开放潮,2005(11):62 [23]毛欢喜.集合票据创新中小企业直融模式[J].资本融通,2009(03):48-49 [24]刘瑛.企业在现金管理中应用信用卡的探讨[J].会计师,2007(07):36-40 [25]张桥云.现代商业银行经营管理[J].西南财经大学出版社,2002(02):81-105 |